Общество с ограниченной ответственностью "СФК Вега" ИНН:0916000496 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73658457 ОКВЭД:52.48.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года525269128913210
11504 Основные средства на конец предыдущего года2691289132103980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года525269128910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2691289132100
12103 Запасы на конец отчетного года4137461471112
12104 Запасы на конец предыдущего года74614711125151
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21102
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11026
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1121219
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года212196
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4267781490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года77814911330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года951346930404343
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3469304043439143
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1616160
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1616160
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4164164160
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4164164160
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2000200020000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года49190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года432243624412451
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2436244124512443
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года43993879761
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года938797613781
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8095204
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года952040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5191033990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1033997650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года951346930404343
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3469304043439143
21103 Выручка за отчетный год1686214544785222
21104 Выручка за предыдущий год2145447852224737
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1378169937784785
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1699377839204125
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3084467000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44670013020
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2923275090
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3275098650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год161191910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1191914370
23304 Проценты к уплате за предыдущий год107175408509
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1612160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1216290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год168810
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год881013
24603 Прочее за отчетный год4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-44819
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год481990
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год48190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СФК Вега

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СФК Вега

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СФК Вега

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (951) = -0.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СФК Вега

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1378+292+0) = 0.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СФК Вега

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (1686) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СФК Вега

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (1686) = -0.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СФК Вега

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СФК Вега

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СФК Вега

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СФК Вега

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СФК Вега

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.364

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.832

Индекс Альтмана Z = 3.363

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СФК Вега

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (0.95%), рентабельность компании (-0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СФК Вега

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить