Общество с ограниченной ответственностью "Лика" ИНН:0916001838 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:78431712 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4202387737993607
12104 Запасы на конец предыдущего года3877379936073477
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91043
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4211388738030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3887380336100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4211388738033610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3887380336103477
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4211388738033610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3887380336103477
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4211388738033610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3887380336103477
21103 Выручка за отчетный год365010541200800
21104 Выручка за предыдущий год145412008007550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33189581000667
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год135810006676292
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год332962000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год962001330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год332962000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год962001330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год332962000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год962001330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8877
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32488193126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год881931261258

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (324)/Стоимость активов (4211) = 7.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (332)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3318+0+0) = 10.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (332)/Выручка (3650) = 9.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (324)/Выручка (3650) = 8.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.492

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (9.1%), рентабельность компании (8.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить