Общество с ограниченной ответственностью "Орион" ИНН:0916001958 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78432120 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года158900
11504 Основные средства на конец предыдущего года181700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года158918172044
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года181720442271
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года104
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года104
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года159018172048
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года181720482377
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года505050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года152217621983
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года176219832319
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года157218122033
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года181220332369
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18515
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5158
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18515
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5158
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года159018172048
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года181720482377
21103 Выручка за отчетный год205914772943
21104 Выручка за предыдущий год147729432257
21203 Себестоимость продаж за отчетный год125713141631
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год131416311751
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8021631312
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1631312506
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8021631312
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1631312506
23503 Прочие расходы за отчетный год562416
23504 Прочие расходы за предыдущий год41610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2401591296
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1591296496
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2401591296
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1591296496
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2401591296
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1591296496

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Орион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Орион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Орион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (240)/Стоимость активов (1590) = 15.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Орион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (802)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1257+0+0) = 63.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Орион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (802)/Выручка (2059) = 38.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Орион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (240)/Выручка (2059) = 11.66 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Орион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Орион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.011

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.151

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 87.333

Индекс Альтмана Z = 93.134

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Орион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (38.95%), рентабельность компании (11.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Орион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить