Общество с ограниченной ответственностью "Аслан" ИНН:0916002207 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:78433258 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года99179917991710150
11504 Основные средства на конец предыдущего года991799171015010150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9917991799170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года99179917101500
12103 Запасы на конец отчетного года8338082828107
12104 Запасы на конец предыдущего года8282828281078256
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1101158
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1115859
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года83391082830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8283828382650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1825699271820018415
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18200182001841518465
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16635101647015602
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16470164701560213765
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1610017192813
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1719171928134700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1610017190
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1719171928130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года111100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года119917110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года111100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1825699271820018415
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18200182001841518465

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аслан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аслан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аслан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (18256) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аслан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аслан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аслан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аслан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 758.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аслан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аслан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аслан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аслан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.456

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.262

Индекс Альтмана Z = 13.766

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аслан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (758.09), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (11.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аслан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить