Общество с ограниченной ответственностью "Летнее" ИНН:0916002221 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78432960 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6815132
12104 Запасы на конец предыдущего года15132151
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года414
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года142
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года201
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7215436
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15436154
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7215436
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15436154
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-699-2480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-248-5840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-699-248-584
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-248-584-327
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года771402620
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года402620481
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года771402620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года402620481
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7215436
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15436154
21103 Выручка за отчетный год122555732449
21104 Выручка за предыдущий год557324490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год102046442706
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год464420400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год205929-257
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9294090
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8305940
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5946660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-625335-257
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год335-2570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-625335-257
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год335-2570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-625335-257
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год335-2570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6253350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год335-2570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Летнее

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Летнее

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Летнее

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-625)/Стоимость активов (72) = -868.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Летнее

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-625)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1020+830+0) = -33.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Летнее

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-625)/Выручка (1225) = -51.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Летнее

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-625)/Выручка (1225) = -51.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Летнее

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Летнее

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Летнее

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Летнее

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -9.71

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Летнее

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -9.708

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -8.681

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -8.681

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.907

Индекс Альтмана Z = -151.273

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Летнее

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-9.71), рентабельность продукции (-51.02%), рентабельность компании (-51.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Летнее

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить