Общество с ограниченной ответственностью "Арбат" ИНН:0916002415 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78434018 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года119413000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года139444000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1194131442461457200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года139444145720544150
12103 Запасы на конец отчетного года1610623232796028
12104 Запасы на конец предыдущего года4899327960283612
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года125000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2841000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года285621
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года856217
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1737624033350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7748333560490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12115015048614905560464
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года147192149055604643619
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года36100000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года36100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10100000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5287000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46250447314303542162
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4143743035421623619
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года727651055501057877700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10555010578777000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года727651055501057870
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10555010578777000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года213520523310602
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года205233106020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21352052330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года205233106020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12115015048614905560464
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года147192149055604643619
21103 Выручка за отчетный год55294275161073216597
21104 Выручка за предыдущий год27516107321659711107
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3861621821877214133
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год218218772141339316
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16678569519600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5695196024640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16678569519600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5695196024640
23303 Проценты к уплате за отчетный год10569000
23403 Прочие доходы за отчетный год502961400
23404 Прочие доходы за предыдущий год29614000
23503 Прочие расходы за отчетный год445407112100
23504 Прочие расходы за предыдущий год4071121000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год571419208900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год192089024640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5152241721
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год224172116
24603 Прочее за отчетный год386000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год481316968732443
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год169687324431775
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4813000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1696000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Арбат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Арбат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Арбат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4813)/Стоимость активов (121150) = 3.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Арбат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16678)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38616+0+0) = 43.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Арбат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16678)/Выручка (55294) = 30.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Арбат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4813)/Выручка (55294) = 8.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Арбат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арбат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арбат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арбат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Арбат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.617

Индекс Альтмана Z = 1.074

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Арбат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (30.16%), рентабельность компании (8.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Арбат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить