Общество с ограниченной ответственностью "Изобилие" ИНН:0916002888 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96203334 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года174818401840
11504 Основные средства на конец предыдущего года184018401160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года174818401840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года184018401160
12103 Запасы на конец отчетного года542453304361
12104 Запасы на конец предыдущего года533043612648
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1521811
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года557653484372
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года534843722648
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года732471886212
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года718862123808
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года721270796212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года707962123808
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1121090
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1121090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года732471886212
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года718862123808
21103 Выручка за отчетный год255572482024780
21104 Выручка за предыдущий год24820247805100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25299228360
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2283600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год258198424780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1984247805100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год258198424780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1984247805100
23503 Прочие расходы за отчетный год365122626
23504 Прочие расходы за предыдущий год51226263399
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22219332154
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год193321541701
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год894036
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13318932118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год189321181701

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Изобилие

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Изобилие

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Изобилие

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (133)/Стоимость активов (7324) = 1.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Изобилие

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (258)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25299+0+0) = 1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Изобилие

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (258)/Выручка (25557) = 1.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Изобилие

Рентабельность компании

Чистая прибыль (133)/Выручка (25557) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Изобилие

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 49.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Изобилие

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Изобилие

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Изобилие

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Изобилие

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.746

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 64.393

Индекс Альтмана Z = 72.767

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Изобилие

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.36), коэффициент быстрой ликвидности (1.36), коэффициент текущей ликвидности (49.79), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (1.01%), рентабельность компании (0.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Изобилие

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить