Общество с ограниченной ответственностью "Сатурн" ИНН:0916004719 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80900835 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1780816187159690
11504 Основные средства на конец предыдущего года161871596900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1780816187159690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года161871596900
12103 Запасы на конец отчетного года1192877354862982
12104 Запасы на конец предыдущего года773548629820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17935000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года85454017650
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года540176500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30717778948620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года77894862186320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48525239762083118632
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2397620831186320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года37478053320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года805332680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года375781534278
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года815342780
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2282279027900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2790279000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2282279027900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2790279000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4442494
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года424940
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года4244220329176500
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2032917650176500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4248620371176990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2037117699185540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48525239762083118632
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2397620831186320
21103 Выручка за отчетный год109121602983250
21104 Выручка за предыдущий год16029832500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77821354669178
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13546691780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31302483140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год248314720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31302483140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год248314720
23404 Прочие доходы за предыдущий год255000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31305032810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год503281720
24603 Прочее за отчетный год18830170
24604 Прочее за предыдущий год301740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год294247326468
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год473264680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год29424732640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год473264680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2942)/Стоимость активов (48525) = 6.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3130)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7782+0+0) = 40.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3130)/Выручка (10912) = 28.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2942)/Выручка (10912) = 26.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.632

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.084

Индекс Альтмана Z = 4.87

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (28.68%), рентабельность компании (26.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сатурн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить