Общество с ограниченной ответственностью "Меркурий" ИНН:0916004726 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80900841 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17599184951931519387
11504 Основные средства на конец предыдущего года18495193151938722656
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1759918495193150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1849519315193870
12103 Запасы на конец отчетного года4140521471859194
12104 Запасы на конец предыдущего года5214718591948128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5123595
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4140526572080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5265720894730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21739237602652328860
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23760265232886031164
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9163656441630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6564416324790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9173657441732489
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6574417324891995
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года43666646998012377
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года664699801237715710
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4366664699800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года66469980123770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года68828378318
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28378318259
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года751210512119920
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1051211992136760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года820010540123700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1054012370139940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21739237602652328860
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23760265232886031164
21103 Выручка за отчетный год4841395742978979
21104 Выручка за предыдущий год3957429789792454
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4573373645475708
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3736454757081115
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год268221-2500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год221-25032710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год268221-2500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год221-25032710
23304 Проценты к уплате за предыдущий год30687214361776
23403 Прочие доходы за отчетный год2626364132192292
23404 Прочие доходы за предыдущий год364132192292647
23503 Прочие расходы за отчетный год129100212053601
23504 Прочие расходы за предыдущий год10021205363377
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год276525548920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25548924940
24603 Прочее за отчетный год166153540
24604 Прочее за предыдущий год1535400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25992401838494
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2401838494125
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год259924018380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24018384940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2599)/Стоимость активов (21739) = 11.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (268)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4573+0+0) = 5.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (268)/Выручка (4841) = 5.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2599)/Выручка (4841) = 53.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.159

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.73

Индекс Альтмана Z = 3.054

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (5.54%), рентабельность компании (53.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*1=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить