Общество с ограниченной ответственностью "Медицинский центр "Дельта плюс"" ИНН:0916005141 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80903561 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года325325325
11504 Основные средства на конец предыдущего года3253250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года325325325
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3253250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2248161
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года481610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52712729
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года127290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года549175190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1751900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года874500515
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5005150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года345498504
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4985040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года529211
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года529211
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года874500515
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5005150
21103 Выручка за отчетный год452929842961
21104 Выручка за предыдущий год298429610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год411828562632
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год285626320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год411128329
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1283290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год411128329
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1283290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год411128329
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1283290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год411128329
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1283290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Дельта плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Дельта плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Дельта плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (411)/Стоимость активов (874) = 47.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Дельта плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (411)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4118+0+0) = 9.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Дельта плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (411)/Выручка (4529) = 9.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Дельта плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (411)/Выручка (4529) = 9.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Дельта плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Дельта плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Дельта плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Дельта плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Дельта плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.47

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.47

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.652

Индекс Альтмана Z = 5.526

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Дельта плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (9.07%), рентабельность компании (9.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Дельта плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить