Общество с ограниченной ответственностью "Альфа" ИНН:0916005590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85276519 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10622319297278
12104 Запасы на конец предыдущего года319297278278
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28800
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года106503272970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3272972780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10650327297278
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года327297278278
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4053172870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3172872680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года415327297278
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года327297278278
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10235000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10235000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10650327297278
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года327297278278
21103 Выручка за отчетный год629361630625220
21104 Выручка за предыдущий год163062522017400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год628261624524990
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год162452499017337
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11061230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год612300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11061230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год612300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11061230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год612300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год221240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год124013
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8849190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4919050
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8849190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год491900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (88)/Стоимость активов (10650) = 0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (62826+0+0) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (110)/Выручка (62936) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (88)/Выручка (62936) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.039

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.041

Индекс Альтмана Z = 0.392

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.17%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить