Общество с ограниченной ответственностью "Кондор" ИНН:0916005776 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85278323 ОКВЭД:71.40.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года778671629
12104 Запасы на конец предыдущего года6716290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года86600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1644671629
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6716290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1644671629
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6716290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года520671629
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6716290
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года90000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года112400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1644671629
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6716290
21103 Выручка за отчетный год372736503600
21104 Выручка за предыдущий год365036000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год343132902700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год329027000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год296360900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3609000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год296360900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3609000
23503 Прочие расходы за отчетный год2239965
23504 Прочие расходы за предыдущий год99650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год73261835
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2618350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год224219216
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2192160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-15142619
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год426190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кондор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кондор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кондор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-151)/Стоимость активов (1644) = -9.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кондор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (296)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3431+0+0) = 8.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кондор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (296)/Выручка (3727) = 7.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кондор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-151)/Выручка (3727) = -4.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кондор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кондор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кондор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кондор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кондор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.864

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.463

Индекс Альтмана Z = 6.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кондор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.77), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (7.94%), рентабельность компании (-4.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кондор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить