Общество с ограниченной ответственностью "Смак" ИНН:0916006579 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60225573 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года757584569450
12104 Запасы на конец предыдущего года697569450340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3032
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5322
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7605845720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7025724520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года760584572452
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года702572452342
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года760000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года702000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года760584568452
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года702568452342
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года760584572452
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года702572452342
21103 Выручка за отчетный год4554801010745
21104 Выручка за предыдущий год8791010745970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год379448878620
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год733878620808
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год76321320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1461321250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год76321320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1461321250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год76321320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1461321250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18161615
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16161519
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5816116110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год130116110143
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год58000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год130000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Смак

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Смак

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Смак

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (58)/Стоимость активов (760) = 7.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Смак

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (76)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (379+0+0) = 20.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Смак

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (76)/Выручка (455) = 16.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Смак

Рентабельность компании

Чистая прибыль (58)/Выручка (455) = 12.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Смак

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Смак

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Смак

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Смак

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Смак

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.63

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Смак

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (16.7%), рентабельность компании (12.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Смак

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить