Общество с ограниченной ответственностью "ВЕКТОР КОНСАЛТИНГ" ИНН:0916007029 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60228229 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года231010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года332010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года332010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года102010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20100
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года332010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20100
21103 Выручка за отчетный год33171080939
21104 Выручка за предыдущий год10809390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3000978358
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9783580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год317102581
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1025810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год317102581
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1025810
23503 Прочие расходы за отчетный год28420
23504 Прочие расходы за предыдущий год4200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28960581
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год605810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год43500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24610581
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год105810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВЕКТОР КОНСАЛТИНГ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВЕКТОР КОНСАЛТИНГ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВЕКТОР КОНСАЛТИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (246)/Стоимость активов (33) = 745.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВЕКТОР КОНСАЛТИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (317)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3000+0+0) = 10.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВЕКТОР КОНСАЛТИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (317)/Выручка (3317) = 9.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВЕКТОР КОНСАЛТИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (246)/Выручка (3317) = 7.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВЕКТОР КОНСАЛТИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕКТОР КОНСАЛТИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕКТОР КОНСАЛТИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕКТОР КОНСАЛТИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВЕКТОР КОНСАЛТИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 7.455

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 8.758

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.435

Индекс Альтмана Z = 90.174

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВЕКТОР КОНСАЛТИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (9.56%), рентабельность компании (7.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВЕКТОР КОНСАЛТИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить