Общество с ограниченной ответственностью "Амин" ИНН:0916007276 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91400461 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2000160016001050
11504 Основные средства на конец предыдущего года1600160010500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2000160016000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1600160010500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2210100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1010010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2210100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10105800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2022161016101630
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16101610163010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2022101010101050
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10101010105010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года60060000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года60060000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2022161016101630
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16101610163010
21103 Выручка за отчетный год470480594226
21104 Выручка за предыдущий год4805942260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год365480434202
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4804342020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10501600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10501600
23503 Прочие расходы за отчетный год28020224
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год770-420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год770-420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Амин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Амин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Амин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (77)/Стоимость активов (2022) = 3.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Амин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (105)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (365+0+0) = 28.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Амин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (105)/Выручка (470) = 22.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Амин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (77)/Выручка (470) = 16.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Амин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Амин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Амин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Амин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Амин

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.011

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.601

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Амин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (22.34%), рентабельность компании (16.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Амин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить