Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское фермерское хозяйство "Лотос" ИНН:0916007371 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91401130 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4448504050400
11504 Основные средства на конец предыдущего года5040504000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4448504050400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5040504000
12103 Запасы на конец отчетного года10904974965267
12104 Запасы на конец предыдущего года49749652675265
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10904974960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49749652670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5538553755365267
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5537553652675265
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5538553355325262
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5533553652625210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44555
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5538553755365267
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5537553652675265
21103 Выручка за отчетный год592152286432
21104 Выручка за предыдущий год152286432613
21203 Себестоимость продаж за отчетный год587151243380
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год151243380576
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год51430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год143520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год51430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год143520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год51430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год143520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год514052
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1405235

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Лотос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Лотос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Лотос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (5538) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Лотос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (587+0+0) = 0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Лотос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (592) = 0.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Лотос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (592) = 0.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Лотос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Лотос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Лотос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Лотос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Лотос

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.197

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 4.452

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Лотос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.84%), рентабельность компании (0.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Лотос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить