Открытое акционерное общество "Усть-Джегутинский дорожный ремонтно-строительный участок" ИНН:0916007660 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03425792 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6008660041990
11504 Основные средства на конец предыдущего года6600419934290
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года83000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6008668341993429
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6683419934293720
12103 Запасы на конец отчетного года80880810852694
12104 Запасы на конец предыдущего года808108526942388
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года684018177115159
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года181771151592074
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2399238651602236
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2386516022362087
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года100475011695610089
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50116956100896549
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16055116941115513518
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11694111551351810269
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9373937393739373
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9373937393739373
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2012144140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21441404
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9574937595179513
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9375951795139377
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6481231916384005
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года231916384005892
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6481231916384005
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года231916384005892
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16055116941115513518
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11694111551351810269
21103 Выручка за отчетный год32876166923858752873
21104 Выручка за предыдущий год16692385875287319274
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32677162003779852457
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16200377985245720096
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год199492789416
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год492789416-822
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год199492789416
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год492789416-822
23204 Проценты к получению за предыдущий год1135390
23404 Прочие доходы за предыдущий год1451454731185
23504 Прочие расходы за предыдущий год620763696358
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19928206232
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год282062325
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год50616863
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6168631
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год149224136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22381364
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год149224136
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22381364
32003 Величина капитала на 319373937393739373
32007 Величина капитала на 3121441404
32008 Величина капитала на 319375951795139377
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1992238136
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1992238136
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19922380
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)19922380
33003 Величина капитала на 319373937393739373
33007 Величина капитала на 312012144140
33008 Величина капитала на 319574937595179513
36003 Чистые активы на 319574937595179513
36004 Чистые активы на 319375951795139377
41103 Поступления – всего за отчетный год28003193264900050571
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год27934191814885349739
41193 Прочие поступления за отчетный год69145147832
41203 Платежи – всего за отчетный год27990221004607650422
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год15775132632495740932
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5294582151904876
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5072162130
41293 Прочие платежи за отчетный год68712944157674484
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год13-27742924149
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период13-27742924149

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Усть-Джегутинский дорожный ремонтно-строительный участок

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Усть-Джегутинский дорожный ремонтно-строительный участок

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Усть-Джегутинский дорожный ремонтно-строительный участок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (149)/Стоимость активов (16055) = 0.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Усть-Джегутинский дорожный ремонтно-строительный участок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (199)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32677+0+0) = 0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Усть-Джегутинский дорожный ремонтно-строительный участок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (199)/Выручка (32876) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Усть-Джегутинский дорожный ремонтно-строительный участок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (149)/Выручка (32876) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Усть-Джегутинский дорожный ремонтно-строительный участок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Усть-Джегутинский дорожный ремонтно-строительный участок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Усть-Джегутинский дорожный ремонтно-строительный участок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Усть-Джегутинский дорожный ремонтно-строительный участок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Усть-Джегутинский дорожный ремонтно-строительный участок

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.222

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.477

Индекс Альтмана Z = 3.117

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Усть-Джегутинский дорожный ремонтно-строительный участок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (0.61%), рентабельность компании (0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Усть-Джегутинский дорожный ремонтно-строительный участок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить