Открытое акционерное общество "Тепловые сети" (открыто конкурсное производство) ИНН:0916007974 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13399096 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года10113118
11503 Основные средства на конец отчетного года9702108801187912766
11504 Основные средства на конец предыдущего года10880118791276625383
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2125120710401776
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1207104017761025
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11828120871303214660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12087130321466026598
12103 Запасы на конец отчетного года95290112311101
12104 Запасы на конец предыдущего года90112311101227
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года44571
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года45710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2059117758155849267
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года177581558492675607
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года93451606695306
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1606695306111
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2077
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30894203101752410682
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2031017524106825945
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42722323973055625342
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32397305562534232543
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5433543354335433
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года543354335433110
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5959595959595959
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года59595959595910675
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-42023-27823-19081-11865
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-27823-19081-11865-793
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-30631-16431-7689-473
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-16431-7689-4739992
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года71121462283530323339
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46228353002333914899
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2232260029422476
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2600294224767652
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года73353488283824525815
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48828382452581522551
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42722323973055625342
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32397305562534232543
21103 Выручка за отчетный год28688289783841236636
21104 Выручка за предыдущий год28978384123663631431
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57253532244335240704
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53224433524070438185
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-28565-24246-4940-4068
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-24246-4940-4068-6754
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-28565-24246-4940-4068
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-24246-4940-4068-6754
23403 Прочие доходы за отчетный год15336166013465732
23404 Прочие доходы за предыдущий год16601346573210049
23503 Прочие расходы за отчетный год971155826221762
23504 Прочие расходы за предыдущий год1558262217625440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14200-9203-7216-98
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9203-7216-98-2145
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14200-9203-7216-98
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9203-7216-98-2145
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-14200-9203-7216-98
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9203-7216-98-2145
32003 Величина капитала на 31543354335433110
32005 Величина капитала на 3159595959595910675
32007 Величина капитала на 31-27823-19081-11865-793
32008 Величина капитала на 31-16431-7689-4739992
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))142009203721611072
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)142009203721616395
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14200920372160
33218 Убыток (ИТОГО)14200920372160
33003 Величина капитала на 315433543354335433
33005 Величина капитала на 315959595959595959
33007 Величина капитала на 31-42023-27823-19081-11865
33008 Величина капитала на 31-30631-16431-7689-473
36003 Чистые активы на 31-30631-16431-7689-473
36004 Чистые активы на 31-16431-7689-4739992
41103 Поступления – всего за отчетный год43144440593453036513
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год25419275353308533292
41193 Прочие поступления за отчетный год177251652414453221
41203 Платежи – всего за отчетный год35405431483414136318
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год14724188931111815710
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1277912756111159712
41293 Прочие платежи за отчетный год7902114991190810896
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7739911389195
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7739911389195

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Тепловые сети открыто конкурсное производство

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Тепловые сети открыто конкурсное производство

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Тепловые сети открыто конкурсное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-14200)/Стоимость активов (42722) = -33.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Тепловые сети открыто конкурсное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-28565)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57253+0+0) = -49.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Тепловые сети открыто конкурсное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-28565)/Выручка (28688) = -99.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Тепловые сети открыто конкурсное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-14200)/Выручка (28688) = -49.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Тепловые сети открыто конкурсное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Тепловые сети открыто конкурсное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Тепловые сети открыто конкурсное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Тепловые сети открыто конкурсное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.72

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Тепловые сети открыто конкурсное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.942

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.332

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.332

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.418

Индекс Альтмана Z = -9.932

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Тепловые сети открыто конкурсное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (-0.72), рентабельность продукции (-99.57%), рентабельность компании (-49.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Тепловые сети открыто конкурсное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить