Общество с ограниченной ответственностью "Модус Агро-Инвест" ИНН:0916008015 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91406073 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2219170
12104 Запасы на конец предыдущего года1917100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2219170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1917100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22191710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19171010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22191710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19171010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22191710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19171010
21103 Выручка за отчетный год8590
21104 Выручка за предыдущий год5900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5210
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3270
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Модус Агро-Инвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Модус Агро-Инвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Модус Агро-Инвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (22) = 13.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Модус Агро-Инвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5+0+0) = 60 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Модус Агро-Инвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (8) = 37.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Модус Агро-Инвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (8) = 37.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Модус Агро-Инвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Модус Агро-Инвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Модус Агро-Инвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Модус Агро-Инвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Модус Агро-Инвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.136

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.067

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Модус Агро-Инвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (37.5%), рентабельность компании (37.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Модус Агро-Инвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить