Общество с ограниченной ответственностью "Лотос" ИНН:0916008223 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91407658 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3000313032603260
11504 Основные средства на конец предыдущего года3130326032600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3000313032600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3130326032600
12103 Запасы на конец отчетного года1578120833419
12104 Запасы на конец предыдущего года1208334190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года158112393350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1239335200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4581436935953280
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4369359532803260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4578434335843280
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4343358432803260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года326110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года261100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года326110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года261100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4581436935953280
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4369359532803260
21103 Выручка за отчетный год3600365001890128
21104 Выручка за предыдущий год365018901280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3350357301575107
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год357315751070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2507703150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год77315210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2507703150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год77315210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2507703150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год77315210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1211111
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год111110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23875930420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год66304200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (238)/Стоимость активов (4581) = 5.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (250)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3350+0+0) = 7.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (250)/Выручка (3600) = 6.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (238)/Выручка (3600) = 6.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 527

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.344

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1526

Индекс Альтмана Z = 1605.096

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (527), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.94%), рентабельность компании (6.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить