ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИНАТЕКС" ИНН:0916008671 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16257534 ОКВЭД:17.72

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25019360
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года193600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70799292
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года992910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9572035292
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20352910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9572035292
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20352910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года952567170
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5671690
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года514000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года140000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года681220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года51468122
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14681220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9572035292
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20352910
21103 Выручка за отчетный год2643189175302
21104 Выручка за предыдущий год891751740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2589984035098
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год840349710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год532514204
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5142030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год532514204
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5142030
23503 Прочие расходы за отчетный год51174
23504 Прочие расходы за предыдущий год1740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год481497200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4971990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год969940
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год99400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год385398160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3981590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИНАТЕКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИНАТЕКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИНАТЕКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (385)/Стоимость активов (957) = 40.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИНАТЕКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (532)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25899+0+0) = 2.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИНАТЕКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (532)/Выручка (26431) = 2.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИНАТЕКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (385)/Выручка (26431) = 1.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИНАТЕКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 191.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИНАТЕКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 191.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИНАТЕКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 141.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИНАТЕКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИНАТЕКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.402

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.503

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 190.4

Х5 = Выручка/Активы = 27.619

Индекс Альтмана Z = 110.152

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИНАТЕКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (141.4), коэффициент быстрой ликвидности (191.4), коэффициент текущей ликвидности (191.4), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (2.01%), рентабельность компании (1.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИНАТЕКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить