Общество с ограниченной ответственностью "Фирма Алпласт" ИНН:0917000058 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73656932 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года143280266401
11504 Основные средства на конец предыдущего года280266401492
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1432802660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2802664010
12103 Запасы на конец отчетного года12617816498084353
12104 Запасы на конец предыдущего года12603980842954836
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3001100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2501103700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3170016261715
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1924162611061268
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1693227386
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года93227386113
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года78902970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1266610746117710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года156591177164540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1280911026120376855
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года159391203768556709
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года35416925970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года559560713180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35516926071328
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года560560713281306
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6544654465433809
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6544654338094304
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6544654465430
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6544654338090
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года252922511142754
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года22511142754920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18515393745964
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15393745964179
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2714379048870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3790488717180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1280911026120376855
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года159391203768556709
21103 Выручка за отчетный год19245318174133124277
21104 Выручка за предыдущий год3181741331242772373
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18930314354059323551
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3143540593235512248
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3153827380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3827387260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3153827380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3827387260
23303 Проценты к уплате за отчетный год53000
23404 Прочие доходы за предыдущий год4555550
23503 Прочие расходы за отчетный год3615137126
23504 Прочие расходы за предыдущий год1513712638
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2264126560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4126566550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4577119109
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7711910987
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год181335537546
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3355375460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1813355370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3355375460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма Алпласт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма Алпласт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма Алпласт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (181)/Стоимость активов (12809) = 1.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма Алпласт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (315)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18930+0+0) = 1.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма Алпласт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (315)/Выручка (19245) = 1.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма Алпласт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (181)/Выручка (19245) = 0.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма Алпласт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Алпласт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Алпласт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Алпласт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма Алпласт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.974

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.384

Х5 = Выручка/Активы = 1.502

Индекс Альтмана Z = 2.426

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.426<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма Алпласт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (4.67), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (1.64%), рентабельность компании (0.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма Алпласт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить