Общество с ограниченной ответственностью "Бастион" ИНН:0917000121 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73656872 ОКВЭД:31.62.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года81110371051
11504 Основные средства на конец предыдущего года103710510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года81110371051
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года103710510
12103 Запасы на конец отчетного года394569126789
12104 Запасы на конец предыдущего года691267890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года176929684136
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года296841360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7681275409
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12754090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года64821115511334
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11155113340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года72931219212385
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12192123850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года100010000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года54212851400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года128514000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года155222951410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года229514100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года79412102111
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года121021110
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года79412102111
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года121021110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года157837288667
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года372886670
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года320445750
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года457500
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года165384197
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3841970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года494786878864
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года868788640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года72931219212385
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12192123850
21103 Выручка за отчетный год72261026611979
21104 Выручка за предыдущий год10266119790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год72261026611979
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10266119790
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6684898110579
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9495105790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год54212851400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год77114000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год54212851400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год77114000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год54212851400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год77114000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год54212851400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год77114000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (542)/Стоимость активов (7293) = 7.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (542)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+6684+0) = 8.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (542)/Выручка (7226) = 7.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (542)/Выручка (7226) = 7.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.672

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.27

Х5 = Выручка/Активы = 0.991

Индекс Альтмана Z = 1.877

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.877<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (7.5%), рентабельность компании (7.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить