Общество с ограниченной ответственностью "Сельскохозяйственное предприятие "Никас" ИНН:0917000330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73657251 ОКВЭД:60.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23243254583212942246
11504 Основные средства на конец предыдущего года25458321294224642599
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2324325458321290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2545832129422460
12103 Запасы на конец отчетного года30102311573627712597
12104 Запасы на конец предыдущего года31157362771259710545
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3010231157421600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3115742160126020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53345566157428954848
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56615742895484853162
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3606360636060
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3606360636060
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года2155021550215500
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года2155021550264600
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1068010680106800
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1068010680106800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8616-436382990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4363829964530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27220314734413547199
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31473441354719933966
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2382623826250655520
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2382625065552011196
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2382623826250650
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года238262506555200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2299131650890
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1316508900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2299131650890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1316508921290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53345566157428954848
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56615742895484853162
21103 Выручка за отчетный год6450149619014890200
21104 Выручка за предыдущий год14961901469020089564
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10705276248331888412
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27624833168841288686
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4255-1266368300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12663683017880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4255-1266368300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12663683017880
23304 Проценты к уплате за предыдущий год23968414912106
23404 Прочие доходы за предыдущий год446119512407413
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4255-1245668660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1245668665590
24604 Прочее за предыдущий год206000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4255-126626751438
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1266267514381275
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4255-1266267510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1266267514380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Никас

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Никас

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Никас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4255)/Стоимость активов (53345) = -7.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Никас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4255)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10705+0+0) = -39.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Никас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4255)/Выручка (6450) = -65.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Никас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4255)/Выручка (6450) = -65.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Никас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Никас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Никас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Никас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Никас

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.521

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.042

Индекс Альтмана Z = 3.713

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Никас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (13.09), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (-65.97%), рентабельность компании (-65.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Никас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить