Общество с ограниченной ответственностью "Еврокомфорт" ИНН:0917000690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73658204 ОКВЭД:28.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года257128362103
12104 Запасы на конец предыдущего года283621032309
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6135445
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года354450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2670473
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70473450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года265829413021
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года294130212759
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года265829413021
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года294130212759
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года221222422634
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года224226342747
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года446699387
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69938712
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года446699387
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года69938712
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года265829413021
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года294130212759
21103 Выручка за отчетный год260521026159
21104 Выручка за предыдущий год210261590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год257624106111
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год241061110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29-30848
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-308480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29-30848
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-308480
23503 Прочие расходы за отчетный год277833
23504 Прочие расходы за предыдущий год78330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2-38615
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-386150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год262162
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-24-407-47
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-407-470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Еврокомфорт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Еврокомфорт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Еврокомфорт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-24)/Стоимость активов (2658) = -0.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Еврокомфорт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2576+0+0) = 1.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Еврокомфорт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29)/Выручка (2605) = 1.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Еврокомфорт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-24)/Выручка (2605) = -0.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Еврокомфорт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Еврокомфорт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Еврокомфорт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Еврокомфорт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Еврокомфорт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.832

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.96

Х5 = Выручка/Активы = 0.98

Индекс Альтмана Z = 3.653

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Еврокомфорт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (5.96), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (1.11%), рентабельность компании (-0.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Еврокомфорт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить