Общество с ограниченной ответственностью "Профессионал плюс" ИНН:0917000717 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73658026 ОКВЭД:52.48.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1891585124
12104 Запасы на конец предыдущего года1585124318
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года492327682364
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года276824102378
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38315
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3155
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года515043562549
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года435625492746
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года514943562549
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года435625492746
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года414634741555
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года347415551895
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1003882994
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года882994851
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1003882994
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года882994851
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года514943562549
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года435625492746
21103 Выручка за отчетный год597235872626
21104 Выручка за предыдущий год358726262236
21203 Себестоимость продаж за отчетный год478724050
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24050433
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год118511822626
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год118226261803
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11851182340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11822626379
23503 Прочие расходы за отчетный год22770
23504 Прочие расходы за предыдущий год77228636
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11631105340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1105340352
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40510
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11231054340
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1054340352

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Профессионал плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Профессионал плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Профессионал плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1123)/Стоимость активов (5149) = 21.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Профессионал плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1185)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4787+0+0) = 24.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Профессионал плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1185)/Выручка (5972) = 19.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Профессионал плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1123)/Выручка (5972) = 18.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Профессионал плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профессионал плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профессионал плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профессионал плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Профессионал плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.805

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.218

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.226

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.134

Индекс Альтмана Z = 11.851

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Профессионал плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (4.95), коэффициент текущей ликвидности (5.13), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (19.84%), рентабельность компании (18.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Профессионал плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить