Общество с ограниченной ответственностью "Кондитерская фабрика "Даханаго" ИНН:0917001291 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73659008 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23247202822117412885
11504 Основные средства на конец предыдущего года2028221174128855311
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2324720282211740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2028221174128850
12103 Запасы на конец отчетного года110171194581149130
12104 Запасы на конец предыдущего года11945811491308442
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7723703468448672
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7034684486285453
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23747621711450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года47621711450336
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года87184490
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года18449440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1906423925167180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2392516718182520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42311442073789231137
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44207378923113719542
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3505338002299140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3800229914201300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35063380122992420140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3801229924201406496
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года72486195796810677
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года619579681067713046
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7248619579680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года61957968109970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42311442073789231137
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44207378923113719542
21103 Выручка за отчетный год56396492565331652506
21104 Выручка за предыдущий год49256533165250636339
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29655238022674537497
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23802267452333932209
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2674125454265710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2545426571291670
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1344812314112980
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год123141129886300
22203 Управленческие расходы за отчетный год9195569445880
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5694458855280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40987446106850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год744610685150090
23403 Прочие доходы за отчетный год9347628652537
23404 Прочие доходы за предыдущий год3476286525372537
23503 Прочие расходы за отчетный год8077351286968
23504 Прочие расходы за предыдущий год73512869681150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год330010187122640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1018712264165780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год749209924802934
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год209924802934755
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год8961270
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год6127-3810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25518088978413644
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год80889784136444762
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2551808897840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год80889784136440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кондитерская фабрика Даханаго

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кондитерская фабрика Даханаго

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кондитерская фабрика Даханаго

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2551)/Стоимость активов (42311) = 6.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кондитерская фабрика Даханаго

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4098)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29655+13448+9195) = 7.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кондитерская фабрика Даханаго

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4098)/Выручка (56396) = 7.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кондитерская фабрика Даханаго

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2551)/Выручка (56396) = 4.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кондитерская фабрика Даханаго

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кондитерская фабрика Даханаго

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кондитерская фабрика Даханаго

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кондитерская фабрика Даханаго

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кондитерская фабрика Даханаго

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.279

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.838

Х5 = Выручка/Активы = 1.333

Индекс Альтмана Z = 3.856

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кондитерская фабрика Даханаго

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (2.63), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (7.27%), рентабельность компании (4.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кондитерская фабрика Даханаго

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить