Общество с ограниченной ответственностью "МАБ Интернационал" ИНН:0917001439 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73659267 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года598987669
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8766910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года215814
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81423
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года620487742146
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года877421462156
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года620487742146
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года877421462156
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года582284441030
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года84451030571
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3182441009
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года24410091557
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3182441009
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года24410091557
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6485107
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8510728
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6485107
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8510728
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года620487742146
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года877421462156
21103 Выручка за отчетный год182219317041
21104 Выручка за предыдущий год2193170412962
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2755129846322
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1298463222376
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-25738947719
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8947719586
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-25738947719
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8947719586
23503 Прочие расходы за отчетный год1310970
23504 Прочие расходы за предыдущий год1097029
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-25868838649
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8838649557
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-25868838649
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8838649557

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МАБ Интернационал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МАБ Интернационал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МАБ Интернационал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2586)/Стоимость активов (6204) = -41.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МАБ Интернационал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2573)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2755+0+0) = -93.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МАБ Интернационал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2573)/Выручка (182) = -1413.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МАБ Интернационал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2586)/Выручка (182) = -1420.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МАБ Интернационал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 96.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАБ Интернационал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 96.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАБ Интернационал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАБ Интернационал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МАБ Интернационал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.417

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.417

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.241

Индекс Альтмана Z = 18.336

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МАБ Интернационал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.36), коэффициент быстрой ликвидности (96.94), коэффициент текущей ликвидности (96.94), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (-1413.74%), рентабельность компании (-1420.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МАБ Интернационал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить