Общество с ограниченной ответственностью "Элит-Мебель" ИНН:0917001502 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73659362 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года401400
11504 Основные средства на конец предыдущего года401400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года401400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года401400
12103 Запасы на конец отчетного года114561616014365
12104 Запасы на конец предыдущего года12146143650
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5427120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года241182
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года114801682015079
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12806150790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года154941682015079
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16820150790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года900000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года900000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1037800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1035600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1368-1346-1864
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1346-18640
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года146351486514865
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14865148650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года222733012078
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года330120780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года168621816616943
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18166169430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года154941682015079
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16820150790
21103 Выручка за отчетный год187921842488
21104 Выручка за предыдущий год218424880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год190416692438
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год166924380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2551550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год515500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2551550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год515500
23504 Прочие расходы за предыдущий год10849108990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-25-10334-10849
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10334-108490
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-25-10356-10874
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10356-108740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1035600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Элит-Мебель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Элит-Мебель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Элит-Мебель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-25)/Стоимость активов (15494) = -0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Элит-Мебель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1904+0+0) = -1.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Элит-Мебель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-25)/Выручка (1879) = -1.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Элит-Мебель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-25)/Выручка (1879) = -1.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Элит-Мебель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элит-Мебель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элит-Мебель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элит-Мебель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Элит-Мебель

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.597

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.081

Х5 = Выручка/Активы = 0.121

Индекс Альтмана Z = 0.507

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Элит-Мебель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (-1.33%), рентабельность компании (-1.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Элит-Мебель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить