Общество с ограниченной ответственностью "ЮТЭКс" ИНН:0917001573 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73659445 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года967186409633
11504 Основные средства на конец предыдущего года186409633856
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9671864090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1864096330
12103 Запасы на конец отчетного года1179816741197
12104 Запасы на конец предыдущего года9816741197515
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13367712032176
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года677120321761203
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11810166
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81016685
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26185628770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года856287735390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1228104232864172
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1042328641722659
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1055-1241-1423144
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1241-142314488
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года721104823352228
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1048233522281442
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1562123523741800
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1235237418001129
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2283228347090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2283470940280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1228104232864172
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1042328641722659
21103 Выручка за отчетный год65717622723504
21104 Выручка за предыдущий год7622723504748
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6268734716393498
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7347163934983945
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год303275-15670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год275-156760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год303275-15670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год275-156760
23503 Прочие расходы за отчетный год704700
23504 Прочие расходы за предыдущий год470032
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год233228-15670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год228-1567560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год474600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год46000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год186182-156756
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год182-156756-3220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЮТЭКс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЮТЭКс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЮТЭКс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (186)/Стоимость активов (1228) = 15.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЮТЭКс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (303)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6268+0+0) = 4.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЮТЭКс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (303)/Выручка (6571) = 4.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЮТЭКс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (186)/Выручка (6571) = 2.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЮТЭКс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮТЭКс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮТЭКс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮТЭКс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.86

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЮТЭКс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.059

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.151

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.19

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.462

Индекс Альтмана Z = -5.663

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЮТЭКс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (-0.86), рентабельность продукции (4.61%), рентабельность компании (2.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЮТЭКс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить