Общество с ограниченной ответственностью "Эркенагроинвест" ИНН:0917001887 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78430011 ОКВЭД:01.11.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14722210942649439409
11504 Основные средства на конец предыдущего года21094264943940963875
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года8797878786888806
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года8787868888068350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23520298803518248215
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29880351824821572225
12103 Запасы на конец отчетного года50599463493504554221
12104 Запасы на конец предыдущего года46348350455422177486
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года62486959126952045973057
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года95912695204597305772852
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33844131080
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3844131080873
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года78917830782912399
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года783078291239910386
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12097910136899953421043078
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10136899953421043078162027
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года144499104356910305241091293
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года104356910305241091293234252
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-250951-270209-248727-238518
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-270209-248728-238518-166240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-249951-269209-247727-237518
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-269209-247728-237518-165240
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года48510447150549
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года44715054953574
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года345630126758612781191314492
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года126758612781201314492255149
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года310478132926
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года4771329261014
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года394450131277812782511320247
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года131277812782521320247309737
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года144499104356910305241091293
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года104356910305241091293234252
21103 Выручка за отчетный год12073586989136648111146
21104 Выручка за предыдущий год86989136648111146104681
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8344393209132193124083
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9320913219312408392848
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37292-62204455-12937
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-62204455-1293711833
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8352554544244912
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5545442449123935
22203 Управленческие расходы за отчетный год9151863187596967
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8631875969679466
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19789-20396-8728-24816
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-20396-8728-24816-1568
23303 Проценты к уплате за отчетный год16661498157313547
23304 Проценты к уплате за предыдущий год149815731354716820
23403 Прочие доходы за отчетный год1825251901487612220
23404 Прочие доходы за предыдущий год519014876122204939
23503 Прочие расходы за отчетный год1595947581466646591
23504 Прочие расходы за предыдущий год4758146664659132449
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20416-21462-10091-72734
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-21462-10091-72734-45898
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1017000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1411263926
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1263926837
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1198-118457
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год98-118457327
24603 Прочее за отчетный год15111701
24604 Прочее за предыдущий год1170192
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19259-21481-10209-72278
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-21481-10209-72278-45663
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19259-21481-10209-72278
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-21481-10209-72278-45663
32003 Величина капитала на 311000100010001000
32007 Величина капитала на 31-270209-248728-238518-166240
32008 Величина капитала на 31-269209-247728-237518-165240
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19259000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)19259000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19259000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)19259000
33003 Величина капитала на 311000100010001000
33007 Величина капитала на 31-250951-270209-248727-238518
33008 Величина капитала на 31-249951-269209-247727-237518
36003 Чистые активы на 31-249951269209-247727-237518
36004 Чистые активы на 31-269209247727-237518-165240
41103 Поступления – всего за отчетный год13943674467963061284217
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1351335963464107139957
41193 Прочие поступления за отчетный год430314833321991144260
41203 Платежи – всего за отчетный год144822117359918241152774
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1196719053850616151781
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1293211153778612354
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год6340016374
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1017000
41293 Прочие платежи за отчетный год105681566833422972265
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-5386-428924482131443
43103 Поступления – всего за отчетный год515042863101127565
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год515042863101127565
43203 Платежи – всего за отчетный год116205250258801
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год116205250258801
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год398842863-5149-131236
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1398-29-667207

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эркенагроинвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эркенагроинвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эркенагроинвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19259)/Стоимость активов (144499) = 13.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эркенагроинвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19789)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (83443+8352+9151) = 19.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эркенагроинвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19789)/Выручка (120735) = 16.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эркенагроинвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19259)/Выручка (120735) = 15.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эркенагроинвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эркенагроинвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эркенагроинвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эркенагроинвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.73

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эркенагроинвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.555

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.141

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.634

Индекс Альтмана Z = -9.485

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эркенагроинвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-1.73), рентабельность продукции (16.39%), рентабельность компании (15.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эркенагроинвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить