ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ И МЕХАНИЗМОВ "ИНДУСТРИЯ" ИНН:0917002023 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78430285 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года71305363500
11504 Основные средства на конец предыдущего года53635000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года71305363500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года53635000
12103 Запасы на конец отчетного года167110752
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года210536608838
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6088380
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2272476405791
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года64057910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года234377117681291
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1176812910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года205000550550
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5505500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25261747-87
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1747-870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2075262297463
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22974630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года268519471828
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года94718280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года268519471828
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года94718280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года234377117681291
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1176812910
21103 Выручка за отчетный год431132915444
21104 Выручка за предыдущий год329154440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год353229898527
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год298985270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7793017-83
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3017-830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7793017-83
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3017-830
23504 Прочие расходы за предыдущий год118340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7791834-87
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1834-870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7791834-87
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1834-870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7791834-87
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1834-870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ И МЕХАНИЗМОВ ИНДУСТРИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ И МЕХАНИЗМОВ ИНДУСТРИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ И МЕХАНИЗМОВ ИНДУСТРИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (779)/Стоимость активов (234377) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ И МЕХАНИЗМОВ ИНДУСТРИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (779)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3532+0+0) = 22.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ И МЕХАНИЗМОВ ИНДУСТРИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (779)/Выручка (4311) = 18.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ И МЕХАНИЗМОВ ИНДУСТРИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (779)/Выручка (4311) = 18.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ И МЕХАНИЗМОВ ИНДУСТРИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ И МЕХАНИЗМОВ ИНДУСТРИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ И МЕХАНИЗМОВ ИНДУСТРИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ И МЕХАНИЗМОВ ИНДУСТРИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ И МЕХАНИЗМОВ ИНДУСТРИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.855

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.729

Х5 = Выручка/Активы = 0.018

Индекс Альтмана Z = 3.889

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ И МЕХАНИЗМОВ ИНДУСТРИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (7.84), коэффициент текущей ликвидности (8.46), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (18.07%), рентабельность компании (18.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ И МЕХАНИЗМОВ ИНДУСТРИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить