Общество с ограниченной ответственностью "Майкрофт" ИНН:0917002104 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:78430380 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года28192301821
12104 Запасы на конец предыдущего года23018210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33072
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года676998173
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9981730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года352812282066
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года122820660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года352812282066
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года122820660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года350910632066
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года106320660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года191650
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года191650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года352812282066
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года122820660
21103 Выручка за отчетный год3155651015818
21104 Выручка за предыдущий год6510158180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2492528313570
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5283135700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год66312272248
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год122722480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год66312272248
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год122722480
23503 Прочие расходы за отчетный год2900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год63412272248
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год122722480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год44184202
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1842020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год59010432046
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год104320460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Майкрофт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Майкрофт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Майкрофт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (590)/Стоимость активов (3528) = 16.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Майкрофт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (663)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2492+0+0) = 26.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Майкрофт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (663)/Выручка (3155) = 21.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Майкрофт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (590)/Выручка (3155) = 18.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Майкрофт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 185.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкрофт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 37.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкрофт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 35.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкрофт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Майкрофт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.995

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.167

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.18

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 184.684

Индекс Альтмана Z = 202.199

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Майкрофт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (35.58), коэффициент быстрой ликвидности (37.32), коэффициент текущей ликвидности (185.68), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (21.01%), рентабельность компании (18.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Майкрофт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить