Общество с ограниченной ответственностью "Лейла" ИНН:0917002136 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78430411 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года20597761236747
12104 Запасы на конец предыдущего года5977612367476283
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года333348534214
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года618208102
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6421606600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2012437122400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1243712240118080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20124371224011808
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12437122401180810606
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года11376000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11426112411082610091
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года925925925483
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20867457
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года86745732
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2010119990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10119999820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20124371224011808
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12437122401180810606
21103 Выручка за отчетный год6020507977587827
21104 Выручка за предыдущий год50797758782712326
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6016395260527031
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39526052620011246
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4112717060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1127170616270
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год86412288310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42634780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2634787960
23504 Прочие расходы за предыдущий год72636181
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41914150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1914157350
24603 Прочее за отчетный год4000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год191415735999
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1914157350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (20) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6016+0+0) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4)/Выручка (6020) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (6020) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 1.344

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.344<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.07%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить