Общество с ограниченной ответственностью "Дипломат" ИНН:0917002224 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:78430492 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года81128175
11504 Основные средства на конец предыдущего года128175222
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года81128175
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года128175222
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1201
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22711019
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1101915
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23911020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1102015
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года320238195
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года238195237
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года287214177
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года214177210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года332418
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года241827
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года332418
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года241827
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года320238195
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года238195237
21103 Выручка за отчетный год1110956737
21104 Выручка за предыдущий год956737679
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1025909763
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год909763731
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8547-26
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47-26-52
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8547-26
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год47-26-52
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8547-26
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47-26-52
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12107
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7337-33
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37-33-72

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дипломат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дипломат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дипломат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (73)/Стоимость активов (320) = 22.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дипломат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (85)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1025+0+0) = 8.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дипломат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (85)/Выручка (1110) = 7.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дипломат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (73)/Выручка (1110) = 6.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дипломат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дипломат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дипломат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дипломат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дипломат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.644

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.228

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.266

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.697

Индекс Альтмана Z = 15.887

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дипломат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.88), коэффициент быстрой ликвидности (7.24), коэффициент текущей ликвидности (7.24), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (7.66%), рентабельность компании (6.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дипломат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить