Общество с ограниченной ответственностью "Лекарь" ИНН:0917002400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78430919 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4173417341883651
12104 Запасы на конец предыдущего года4173464336514173
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11451515
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года105151
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11423
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10231
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4175417546430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4175464341890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4175417546434189
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4175464341894175
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года55100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3195319515760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3195158127770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3200320015862782
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3200158627823200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года975975571407
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9753057407975
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97597530570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года975305714070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4175417546434189
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4175464341894175
21104 Выручка за предыдущий год232412959606247
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1440984918567
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год88431104210
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год884000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год214040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-21431104170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-21428884170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2142888417180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-21428884170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лекарь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лекарь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лекарь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (4175) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лекарь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лекарь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лекарь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лекарь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лекарь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лекарь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лекарь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лекарь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.766

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.282

Индекс Альтмана Z = 8.471

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лекарь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (4.28), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-9.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лекарь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить