Общество с ограниченной ответственностью "Каскад" ИНН:0917002640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:78431273 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5027051041752
12104 Запасы на конец предыдущего года7051041752471
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года753214
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года57770810430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года70810437660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5777081043766
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7081043766471
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5697031033759
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7031033759460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года85107
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года510711
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года85100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года51070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5777081043766
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7081043766471
21103 Выручка за отчетный год1292165026722294
21104 Выручка за предыдущий год1650267222941966
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1199137522261929
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1556222618031718
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год932754460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год944464910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год93943150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год943153650
23503 Прочие расходы за отчетный год227254166
23504 Прочие расходы за предыдущий год25416646
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-134692740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год692742990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13469274299
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69274299202

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-134)/Стоимость активов (577) = -23.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (93)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1199+0+0) = 7.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (93)/Выручка (1292) = 7.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-134)/Выручка (1292) = -10.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 72.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.986

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.232

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.232

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 71.125

Индекс Альтмана Z = 78.834

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.38), коэффициент быстрой ликвидности (9.38), коэффициент текущей ликвидности (72.13), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (7.2%), рентабельность компании (-10.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить