Общество с ограниченной ответственностью фермерское хозяйство "Колос" ИНН:0917002873 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78432154 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23232323
11504 Основные средства на конец предыдущего года23232323
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2323230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2323230
12103 Запасы на конец отчетного года288220791659934
12104 Запасы на конец предыдущего года20791659934753
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2890208116610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года208116619360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года291321041684959
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21041684959778
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2727270
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2727270
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2871205916430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года205916439150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года289820861670942
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20861670942763
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15181417
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18141715
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1518140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1814170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года291321041684959
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21041684959778
21103 Выручка за отчетный год128541128790674981
21104 Выручка за предыдущий год11287906749814645
21203 Себестоимость продаж за отчетный год120131080782744732
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10807827447324382
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8414807930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4807932490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8414807930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4807932490
23403 Прочие доходы за отчетный год43000
23503 Прочие расходы за отчетный год72646570
23504 Прочие расходы за предыдущий год64657045
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8124167280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4167281790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год812416728179
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год416728179218
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8124167280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4167281790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фермерское хозяйство Колос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фермерское хозяйство Колос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фермерское хозяйство Колос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (812)/Стоимость активов (2913) = 27.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фермерское хозяйство Колос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (841)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12013+0+0) = 7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фермерское хозяйство Колос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (841)/Выручка (12854) = 6.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фермерское хозяйство Колос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (812)/Выручка (12854) = 6.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фермерское хозяйство Колос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 192.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фермерское хозяйство Колос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фермерское хозяйство Колос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фермерское хозяйство Колос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фермерское хозяйство Колос

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.987

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.279

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.279

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 193.2

Индекс Альтмана Z = 212.119

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фермерское хозяйство Колос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (192.67), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (6.54%), рентабельность компании (6.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фермерское хозяйство Колос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить