Общество с ограниченной ответственностью "Восток" ИНН:0917002961 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78432219 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года52525252
11504 Основные средства на конец предыдущего года52525252
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5252520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5252520
12103 Запасы на конец отчетного года2523525212
12104 Запасы на конец предыдущего года3525212404
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25336260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36262130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3058878265
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8878265457
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5252520
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5252520
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25236250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года36252130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3058877265
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8877265457
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3058878265
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8878265457
21103 Выручка за отчетный год393580217201750
21104 Выручка за предыдущий год2563172017506189
21203 Себестоимость продаж за отчетный год371976719081791
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2553190817915844
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21635-1880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10-188-410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21635-1880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10-188-410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21635-1880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10-188-410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21635-188-41
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10-188-41345
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21635-1880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10-188-410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Восток

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Восток

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Восток

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (216)/Стоимость активов (305) = 70.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Восток

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (216)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3719+0+0) = 5.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Восток

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (216)/Выручка (3935) = 5.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Восток

Рентабельность компании

Чистая прибыль (216)/Выручка (3935) = 5.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Восток

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Восток

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.83

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.708

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.708

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 15.661

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Восток

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (5.49%), рентабельность компании (5.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Восток

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить