Общество с ограниченной ответственностью "Сириус" ИНН:0917003010 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:78432284 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года455416410360
12104 Запасы на конец предыдущего года416410360260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1005080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4654164600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4164604400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года465416460440
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года416460440310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3101829181
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года182918177
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года155234369359
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года234369359233
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1552343690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2343693590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года465416460440
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года416460440310
21103 Выручка за отчетный год293025301820977
21104 Выручка за предыдущий год253018219771313
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26112326364852
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23263647821248
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31920414560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20414571950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31920414560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20414571250
23503 Прочие расходы за отчетный год191113046
23504 Прочие расходы за предыдущий год11314474660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1289114560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9110790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год128911079
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9110795

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (128)/Стоимость активов (465) = 27.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (319)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2611+0+0) = 12.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (319)/Выручка (2930) = 10.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (128)/Выручка (2930) = 4.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.667

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.275

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.275

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2

Индекс Альтмана Z = 9.22

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (3), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (10.89%), рентабельность компании (4.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить