Общество с ограниченной ответственностью "Красный Восток" ИНН:0917003041 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:78432456 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года650481353100
12104 Запасы на конец предыдущего года48135310072
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2631
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6312
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6524873560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4873561010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года652487356101
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48735610176
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года64448035098
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4803509850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8763
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года76326
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года652487356101
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48735610176
21103 Выручка за отчетный год192517901884229
21104 Выручка за предыдущий год17901720229148
21203 Себестоимость продаж за отчетный год174015471660170
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16361496133177
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1852432240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год154224960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1851541410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год154141590
23503 Прочие расходы за отчетный год21242211
23504 Прочие расходы за предыдущий год24221112
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1641302520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год130252480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16413025248
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13025248-41

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Красный Восток

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Красный Восток

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Красный Восток

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (164)/Стоимость активов (652) = 25.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Красный Восток

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (185)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1740+0+0) = 10.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Красный Восток

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (185)/Выручка (1925) = 9.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Красный Восток

Рентабельность компании

Чистая прибыль (164)/Выручка (1925) = 8.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Красный Восток

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 81.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Красный Восток

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Красный Восток

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Красный Восток

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Красный Восток

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.988

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.252

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.252

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 80.5

Индекс Альтмана Z = 93.521

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Красный Восток

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (81.5), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (9.61%), рентабельность компании (8.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Красный Восток

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить