Общество с ограниченной ответственностью "Святогор" ИНН:0917003242 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:78432433 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года13474236
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6202
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2026
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1001
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года616470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1647440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6164744
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16474443
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-82-82-169-219
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-82-169-219-217
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8297124152
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года97124152171
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6192111
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19211189
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года88982160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года982162630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6164744
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16474443
21103 Выручка за отчетный год14614812228
21104 Выручка за предыдущий год1481222814
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1221416228
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год141622877
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год247600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год76000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год247600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год76000
23404 Прочие доходы за предыдущий год91000
23504 Прочие расходы за предыдущий год1000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2497600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год976000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2410102
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год101028
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8750-2-71

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Святогор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Святогор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Святогор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (6) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Святогор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (122+0+0) = 19.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Святогор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24)/Выручка (146) = 16.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Святогор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (146) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Святогор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Святогор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Святогор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Святогор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -13.67

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Святогор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.932

Индекс Альтмана Z = 25.901

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Святогор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-13.67), рентабельность продукции (16.44%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Святогор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить