Закрытое акционерное общество "Интехпром" ИНН:0917003490 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:78432829 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25262756615
11504 Основные средства на конец предыдущего года27566150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25262756615
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27566150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года423842942750
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года429427500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10444372967
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43729670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года528286663717
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года866637170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7808114224333
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1142243330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года740691743485
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года917434850
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года150000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года890463
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года313748385
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года7483850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4022248848
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22488480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7808114224333
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1142243330
21103 Выручка за отчетный год299764042838088
21104 Выручка за предыдущий год40428380880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год293053511036611
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35110366110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год67153181477
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год531814770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год67153181477
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год531814770
23403 Прочие доходы за отчетный год9503600
23404 Прочие доходы за предыдущий год36000
23503 Прочие расходы за отчетный год7882457200
23504 Прочие расходы за предыдущий год24572000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год83332211277
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год322112770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год309483380
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4833800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5242738897
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27388970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Интехпром

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Интехпром

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Интехпром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (524)/Стоимость активов (7808) = 6.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Интехпром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (671)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29305+0+0) = 2.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Интехпром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (671)/Выручка (29976) = 2.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Интехпром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (524)/Выручка (29976) = 1.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Интехпром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Интехпром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Интехпром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Интехпром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Интехпром

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.665

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.423

Х5 = Выручка/Активы = 3.839

Индекс Альтмана Z = 12.435

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Интехпром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.6), коэффициент быстрой ликвидности (13.14), коэффициент текущей ликвидности (13.14), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (2.24%), рентабельность компании (1.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Интехпром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить