Общество с ограниченной ответственностью "Руслан" ИНН:0917003549 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:78432924 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года793714935782
12104 Запасы на конец предыдущего года714935782483
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7937149360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7149367830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года793714936783
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года714936783483
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года790712935781
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года712935781458
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3212
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21225
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года793714936783
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года714936783483
21103 Выручка за отчетный год101994414051402
21104 Выручка за предыдущий год944140514022042
21203 Себестоимость продаж за отчетный год87065010221072
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год705102210121718
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1492943830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2393833900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1492393280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2393283300
23503 Прочие расходы за отчетный год641611746
23504 Прочие расходы за предыдущий год16117468
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год85781540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год781543240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8578154324
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год78154324316

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (85)/Стоимость активов (793) = 10.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (149)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (870+0+0) = 17.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (149)/Выручка (1019) = 14.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (85)/Выручка (1019) = 8.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 264.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 263.333

Индекс Альтмана Z = 284.101

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (264.33), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (14.62%), рентабельность компании (8.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить