Карачаево-Черкесское Республиканское казенное предприятие "Дирекция капитального строительства" ИНН:0917003595 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78433007 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года309559301440322645
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3095593226451576142
11503 Основные средства на конец отчетного года1073330684156385609404
11504 Основные средства на конец предыдущего года889101656094047010654
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1104286487170795932050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года920057459320508586797
12103 Запасы на конец отчетного года124712201251
12104 Запасы на конец предыдущего года12491251991
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2164533842918723928
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года346155723928486651
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4380596195214549
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года619521454914013
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2603839906089739728
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года409356739728501655
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1364670396231686671778
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года960993166717789088451
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года686686686
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года686686686
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года100841275714793
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года124691479313160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года107701344315479
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года131551547913846
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1063984606704201324
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года612466201324239787
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1257194990030216454975
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года898431064549758834818
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1363593396097256656299
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года959677666562999074605
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1364670396231686671778
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года960993166717789088451
21103 Выручка за отчетный год650535325957923
21104 Выручка за предыдущий год532595792357862
21203 Себестоимость продаж за отчетный год668805990172812
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год597337281274063
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1827-6642-14889
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6474-14889-16201
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1827-6642-14889
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6474-14889-16201
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1827-6642-14889
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6474-14889-16201
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1827-6642-14889
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6474-14889-16201
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1827-6642-14889
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6474-14889-16201

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Карачаево-Черкесское Республиканское казенное предприятие Дирекция капитального строительства

Прибыль

Прибыль Карачаево-Черкесское Республиканское казенное предприятие Дирекция капитального строительства

Чистые активы

Чистые активы Карачаево-Черкесское Республиканское казенное предприятие Дирекция капитального строительства

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1827)/Стоимость активов (13646703) = -0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Карачаево-Черкесское Республиканское казенное предприятие Дирекция капитального строительства

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1827)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (66880+0+0) = -2.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Карачаево-Черкесское Республиканское казенное предприятие Дирекция капитального строительства

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1827)/Выручка (65053) = -2.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Карачаево-Черкесское Республиканское казенное предприятие Дирекция капитального строительства

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1827)/Выручка (65053) = -2.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Карачаево-Черкесское Республиканское казенное предприятие Дирекция капитального строительства

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Карачаево-Черкесское Республиканское казенное предприятие Дирекция капитального строительства

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Карачаево-Черкесское Республиканское казенное предприятие Дирекция капитального строительства

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Карачаево-Черкесское Республиканское казенное предприятие Дирекция капитального строительства

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Карачаево-Черкесское Республиканское казенное предприятие Дирекция капитального строительства

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.113

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 0.742

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Карачаево-Черкесское Республиканское казенное предприятие Дирекция капитального строительства

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-2.81%), рентабельность компании (-2.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Карачаево-Черкесское Республиканское казенное предприятие Дирекция капитального строительства

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить