Общество с ограниченной ответственностью "КарДинал" ИНН:0917003926 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:78433668 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4623652109376
12104 Запасы на конец предыдущего года3652119376200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года961078
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61078335
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47137131090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37131199560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4713716119966
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3713119966545
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3309911910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30991191010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4686140956
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6140956535
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года46861400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года61409560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4713713119966
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3713119966545
21103 Выручка за отчетный год2267225038102996
21104 Выручка за предыдущий год2250381029964350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1826179637012996
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1796370129964350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4414541090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45410900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4414541090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год45410900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4414541090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45410900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4414541090
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4541090-4

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КарДинал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КарДинал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КарДинал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (441)/Стоимость активов (471) = 93.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КарДинал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (441)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1826+0+0) = 24.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КарДинал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (441)/Выручка (2267) = 19.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КарДинал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (441)/Выручка (2267) = 19.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КарДинал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КарДинал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КарДинал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КарДинал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КарДинал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.006

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.936

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.936

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 9.387

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КарДинал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (19.45%), рентабельность компании (19.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КарДинал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить