Непубличное акционерное общество "Киево-Жураки Агропромышленный комплекс" ИНН:0917004101 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78433770 ОКВЭД:01.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года30364249
11503 Основные средства на конец отчетного года2201222206182025301042126538
11504 Основные средства на конец предыдущего года2700118253010421265382442442
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2201222270114829275463836519
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2700148292754638365193096929
12103 Запасы на конец отчетного года54403012585109151401197990
12104 Запасы на конец предыдущего года12585109151401197990969441
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года751920137211385291
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года201372113852914019
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55528346807366252377883
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года321901366252377883464748
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10000010000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12130106996046971641
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1069960469716417651
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года619207163615313629991652805
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1612247136299916528051455859
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2820429433730142905455489324
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4312395429054554893244552788
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года680897350000350000700000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года350000350000700000700000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года7582758249985620
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года7582499856204001
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-81290114579896936106778
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1457999693610677876021
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-124422503380451934812398
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года503381451934812398780022
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2298253224525028112523076621
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2438766281125230766212848001
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года102727415624155641375931
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2400980266087429668933452552
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2438766296689334525523272903
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года456277450000450000670000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года450000450000670000385000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года87594723047421718554374
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года920248421718554374114863
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54387111730478717181224374
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13702488717181224374499863
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2820429433730142905455489324
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4312395429054554893244552788
21103 Выручка за отчетный год864494109567412197081143842
21104 Выручка за предыдущий год94881712197081143842871840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год86016196773511401001022931
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год96773511401001022931763317
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год433312793979608120911
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1891879608120911108523
22103 Коммерческие расходы за отчетный год423446451091917950
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4645109191795016619
22203 Управленческие расходы за отчетный год95739254723854382670
22204 Управленческие расходы за предыдущий год25472385438267099454
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-95640978223014620291
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-490353014620291-7550
23303 Проценты к уплате за отчетный год41207212495534767138602
23304 Проценты к уплате за предыдущий год12121534767138602176971
23403 Прочие доходы за отчетный год815850270160210147339607
23404 Прочие доходы за предыдущий год417017210147339607443132
23503 Прочие расходы за отчетный год1266838191341171556189057
23504 Прочие расходы за предыдущий год195321171556189057232573
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-958700516863405232375
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51446340523237526038
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-958700514453350432375
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51446335043237526019
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-958700514453350432375
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год51446335043237526019
32003 Величина капитала на 31350000350000700000700000
32006 Величина капитала на 317582499856204001
32007 Величина капитала на 311457999693610677876021
32008 Величина капитала на 31503381451934812398780022
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)330897000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)330897514453689130757
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)330897000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)330897000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9587000450580
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)95870003973550
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))958700000
33218 Убыток (ИТОГО)958700000
33003 Величина капитала на 31680897350000350000700000
33006 Величина капитала на 317582758249985620
33007 Величина капитала на 31-81290214579896936106778
33008 Величина капитала на 31-124423503380451934812398
36003 Чистые активы на 31-124422503380451934812398
36004 Чистые активы на 31503381451934812398780022
41103 Поступления – всего за отчетный год571769317654023749322702448
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год327343172586021365332432940
41193 Прочие поступления за отчетный год2444261424388238399269508
41203 Платежи – всего за отчетный год446798258189823408052213102
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год185398121890118649371534956
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14216408803975058054
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год101617445117390909494619
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год763450176
41293 Прочие платежи за отчетный год14549187665545209125297
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год12497159464234127489346
42103 Поступления – всего за отчетный год11698207956421674
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год115982000
42193 Прочие поступления за отчетный год10000208570
42203 Платежи – всего за отчетный год1062861220694091141189385
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1062861220694091141189385
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год10696-122069-329550-1167711
43103 Поступления – всего за отчетный год103759486100312640692081073
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год103759486100312640692081073
43203 Платежи – всего за отчетный год117183013833469798181338718
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год11718307588589798181338718
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-134236-522343284251742355
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1431-49770-1117263990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Непубличное акционерное общество Киево-Жураки Агропромышленный комплекс

Прибыль

Прибыль Непубличное акционерное общество Киево-Жураки Агропромышленный комплекс

Чистые активы

Чистые активы Непубличное акционерное общество Киево-Жураки Агропромышленный комплекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-958700)/Стоимость активов (2820429) = -33.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Непубличное акционерное общество Киево-Жураки Агропромышленный комплекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-95640)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (860161+4234+95739) = -9.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Непубличное акционерное общество Киево-Жураки Агропромышленный комплекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-95640)/Выручка (864494) = -11.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Непубличное акционерное общество Киево-Жураки Агропромышленный комплекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-958700)/Выручка (864494) = -110.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Непубличное акционерное общество Киево-Жураки Агропромышленный комплекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Непубличное акционерное общество Киево-Жураки Агропромышленный комплекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Непубличное акционерное общество Киево-Жураки Агропромышленный комплекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Непубличное акционерное общество Киево-Жураки Агропромышленный комплекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Непубличное акционерное общество Киево-Жураки Агропромышленный комплекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.188

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.34

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.34

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.042

Индекс Альтмана Z = -2.204

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Непубличное акционерное общество Киево-Жураки Агропромышленный комплекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (-11.06%), рентабельность компании (-110.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Непубличное акционерное общество Киево-Жураки Агропромышленный комплекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить