Общество с ограниченной ответственностью "Лезгинка" ИНН:0917004221 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78434297 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2525
11504 Основные средства на конец предыдущего года2525
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2525
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2525
12103 Запасы на конец отчетного года120120
12104 Запасы на конец предыдущего года120120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года122122
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года122122
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года147147
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года147147
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2525
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2525
13603 Резервный капитал на конец отчетного года8787
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года8787
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2222
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2222
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года134134
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года134134
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1313
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1313
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1313
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1313
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года147147
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года147147

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лезгинка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лезгинка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лезгинка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (147) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лезгинка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лезгинка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лезгинка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лезгинка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лезгинка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лезгинка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лезгинка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лезгинка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.741

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.308

Индекс Альтмана Z = 15.684

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лезгинка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (9.38), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лезгинка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить