Общество с ограниченной ответственностью "Искра" ИНН:0917004408 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78434538 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года174174174193
11504 Основные средства на конец предыдущего года174174193193
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1741741740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1741741930
12103 Запасы на конец отчетного года1705216802168023620
12104 Запасы на конец предыдущего года168021680241582026
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32452454
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года245245613
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1705517047170470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года170471704742190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1722917221172213817
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года172211722144122222
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1931931930
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1931931930
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2017201720170
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2017201720170
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1500015000150000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года150001500021940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1721017210172103809
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года172101721044042210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1911118
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1111812
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1911110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года111180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1722917221172213817
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года172211722144122222
21103 Выручка за отчетный год33888605271266810
21104 Выручка за предыдущий год86052712668106363
21203 Себестоимость продаж за отчетный год321010042100425155
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год100421004244305040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год178-1437170840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-14371708423800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год13024240
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2424270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год48-1461170600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14611706023530
23503 Прочие расходы за отчетный год17313132
23504 Прочие расходы за предыдущий год3131320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31-1492170290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14921702922180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31121224
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1212240
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1504000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Искра

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Искра

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Искра

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (17229) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Искра

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (48)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3210+130+0) = 1.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Искра

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (48)/Выручка (3388) = 1.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Искра

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (3388) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Искра

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 897.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Искра

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Искра

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Искра

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Искра

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.989

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 905.789

Индекс Альтмана Z = 957.58

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Искра

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (897.63), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.42%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Искра

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить