Общество с ограниченной ответственностью "СТАНДАРТ-МЕБЕЛЬ" ИНН:0917004503 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96203311 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года50000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года50000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года500500500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5005000
12103 Запасы на конец отчетного года11721172721
12104 Запасы на конец предыдущего года10727210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1481481562
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8715620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года132013202283
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года115922830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года182018202783
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года165927830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года141214121169
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года44911690
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года141214121169
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года44911690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3983981604
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года120016040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3983981604
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года120016040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года182018202783
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года165927830
21103 Выручка за отчетный год110951269117843
21104 Выручка за предыдущий год12691178430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год103251085619700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10856197000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7701835-1857
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1835-18570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7701835-1857
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1835-18570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год77018352278
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год183522780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год115126224
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1262240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год65517092054
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год170920540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СТАНДАРТ-МЕБЕЛЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СТАНДАРТ-МЕБЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СТАНДАРТ-МЕБЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (655)/Стоимость активов (1820) = 35.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СТАНДАРТ-МЕБЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (770)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10325+0+0) = 7.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СТАНДАРТ-МЕБЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (770)/Выручка (11095) = 6.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СТАНДАРТ-МЕБЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (655)/Выручка (11095) = 5.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СТАНДАРТ-МЕБЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТАНДАРТ-МЕБЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТАНДАРТ-МЕБЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТАНДАРТ-МЕБЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СТАНДАРТ-МЕБЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.507

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.36

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.423

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Х5 = Выручка/Активы = 6.096

Индекс Альтмана Z = 8.069

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СТАНДАРТ-МЕБЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (1.63), коэффициент текущей ликвидности (4.57), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (6.94%), рентабельность компании (5.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СТАНДАРТ-МЕБЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить